工程建設項目風(fēng)險是一種特定的風(fēng)險,是指在整個(gè)工程建設項目全壽命過(guò)程中,因自然災害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟損失的不確定性。工程建設項目風(fēng)險管理的主要內容為風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價(jià)、風(fēng)險處置。
(1)工程建設項目風(fēng)險識別
工程建設項目風(fēng)險識別是風(fēng)險分析的基礎,其目的是減少工程建設項目構成的不確定性。風(fēng)險識別首先要弄清項目的組成、各種不確定性因素的性質(zhì)和相互間的關(guān)系、項目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎上利用系統的、有章可循的步驟和方法查明可能導致項目產(chǎn)生風(fēng)險的諸事項。常用的識別方法有:①PEST分析(一種對外部一般環(huán)境的分析方法,其中包括政治、經(jīng)濟、社會(huì )、技術(shù)四個(gè)方面的分析);②工作分解結構法;③故障樹(shù)法;④專(zhuān)家調查法;⑤幕景分析方法等。
(2)工程建設項目風(fēng)險估計
工程建設項目風(fēng)險估計指通過(guò)各種風(fēng)險分析技術(shù),采用定性或定量分析方法,估計各種風(fēng)險發(fā)生的概率和風(fēng)險嚴重程度的工作。常用的風(fēng)險估計方法有:①故障樹(shù)法;②蒙特卡羅法;③影響圖法等。
(3)工程建設項目風(fēng)險評價(jià)
工程建設項目風(fēng)險評價(jià)是在工程建設項目風(fēng)險辨識和估計的基礎上,綜合考慮風(fēng)險屬性、風(fēng)險管理的目標和風(fēng)險主體的風(fēng)險承受能力,確定工程風(fēng)險和風(fēng)險處置措施對系統的影響程度的工作。常用的風(fēng)險評價(jià)工具有:①層次分析法;②等風(fēng)險圖法;③模糊數學(xué)法等。
(4)工程建設項目風(fēng)險處置
工程建設項目風(fēng)險處置是指面對風(fēng)險應采取的措施,盡可能規避、減少或降低風(fēng)險損失,完成工程建設項目預期目標的工作。常用的風(fēng)險處置工具有:①風(fēng)險回避;②風(fēng)險轉移;③風(fēng)險減輕;④風(fēng)險自留等。
1)風(fēng)險回避。是指通過(guò)變更工程建設項目計劃,消除風(fēng)險或風(fēng)險產(chǎn)生的條件,或者是保護工程建設項目的目標不受風(fēng)險的影響。風(fēng)險回避是一種最徹底地消除風(fēng)險影響的策略。
2)風(fēng)險轉移。是指風(fēng)險承擔者通過(guò)一定的途徑將風(fēng)險轉嫁給其他承擔者。工程建設項目風(fēng)險管理廣泛使用的風(fēng)險轉移方式有:①在招投標階段通過(guò)設定保護性合同條款將風(fēng)險轉移給合同對方;②通過(guò)擔保,將風(fēng)險轉移給擔保人;③業(yè)主和承包商投保與工程建設項目有關(guān)的險種,將風(fēng)險轉移給保險公司。
①設定保護性合同條款。在三種轉移途徑中,利用合同的保護性條款來(lái)降低或規避某些風(fēng)險的轉移成本相對較低。工程擔保和保險需要向被轉移者支付一定的風(fēng)險保障費用,而設置保護性條款的轉移費用支出是隱性的,不必直接支付轉移費用。
②工程擔保。工程擔保是將風(fēng)險轉移給第三方的途徑。工程擔保分為信用擔保和財產(chǎn)擔保。信用擔保是以個(gè)人信用擔保債權的實(shí)現,即保證擔保。按照擔保的用途不同主要分為投標保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財產(chǎn)擔保是以財產(chǎn)保證債權的實(shí)現,包括抵押擔保、質(zhì)押擔保和留置擔保。合同履約擔保主要擔保合同履約方的履約能力,避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔保所化解的風(fēng)險范圍較狹窄,主要化解合同履行的風(fēng)險。
③工程保險。工程保險是借助第三方來(lái)轉移風(fēng)險,同其他風(fēng)險方式相比,工程保險轉嫁風(fēng)險的效率是比較高的。投保工程保險的項目出險后發(fā)生的合理的處理費用都計入應賠款中,因而對于投保方而言,工程的風(fēng)險轉移成本主要是保險費,屬于顯性的費用支出。與其他工程風(fēng)險處理方式相比,工程保險的風(fēng)險轉移成本相對較高。工程保險可以分散的風(fēng)險屬性表現為可轉移性和經(jīng)濟性,可轉移性即風(fēng)險可以通過(guò)投保轉給保險公司,經(jīng)濟性是指選擇某些保險標的保險責任范圍和保險金額等要素所提供的保障程度要與保費、免賠額和賠償限額等支出要素權衡,保險支出和保險利得相當。工程保險可化解的風(fēng)險范圍很廣,一般是在遵循保險法規的前提下,由保險雙方商定,最終以雙方簽訂的保險合同所列保險項目和保險責任為準。目前我國已有的工程保險包括:建筑工程一切險、安裝工程一切險、職工意外傷害保險等。
工程保險與工程擔保的區別是比較明顯的:工程保險是一種損失基金機制,它是補償投保者用來(lái)對抗不可預見(jiàn)的不利事件和因素。工程擔保則是一種基于被擔保人的信用程度和工程建設的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗為其設置的規避損失的機制。兩者的差異見(jiàn)表3-35。
表3-35工程擔保與工程保險的差異
對比點(diǎn) |
工程擔保 |
工程保險 |
相關(guān)當事人 |
三方當事人組成,即業(yè)主、承包商和保證人 |
兩方當事人,即保險人(保險公司)和投保人 |
受益人 |
由被保證人申請,交付保證費來(lái)保證他人(權利人)的利益 |
由投保人申請,交付保險費來(lái)保障自己的利益 |
承擔責任 |
被保證人因故不能履行合同時(shí),保證人必須采取積極措施,保證合同得以繼續履行完成 |
當投保人出現意外損失時(shí),保險公司只需要支付相應數額的賠償,無(wú)需承擔其他責任 |
防范風(fēng)險 |
被保證人違約或失誤的風(fēng)險 |
投保人自己無(wú)法控制的、偶然的、意外的風(fēng)險 |
損失追償 |
保證人有權追索作為履約所支付的全部費用 |
保險公司將按照保險合同規定,負擔賠償全部或部分損失,保險公司無(wú)權向被保險人進(jìn)行追償 |
返還條款 |
承包商或業(yè)主正常履行合同之后,工程保證應當如期返還 |
工程保險中,即使沒(méi)有發(fā)生意外事故,投保人交納的保險費也不再返還 |
費用 |
保費取決于被保證人的信用 |
保費取決于對損失的精確計算 |
可撤銷(xiāo)條件 |
中途不可撤銷(xiāo) |
中途可撤銷(xiāo) |
道德風(fēng)險 |
即使被擔保人利用欺騙手段得到擔保擔保人也不能免除擔保責任 |
通過(guò)條款規避道德風(fēng)險,限定保險責任 |
合同要求 |
在正式履行工程擔保的責任和義務(wù)前,擔保人與委托擔保人之間必須簽訂正式的合約,并詳細說(shuō)明雙方的權利和責任,以及出現違約后的賠付條件 |
保險則不一定需要雙方簽訂正式的合約,如工傷保險、勞動(dòng)保險等。如果投保人中途撤銷(xiāo)保險,保險公司也就免除了相關(guān)的責任。保險公司經(jīng)調查一旦發(fā)現投保人因提供虛假信息騙取保險金,完全可以停止免除相關(guān)的責任并通過(guò)法律手段來(lái)維護自身的利益 |
3)風(fēng)險減輕。是指將工程建設項目風(fēng)險的發(fā)生概率或后果降低到某一可以接受的程度。風(fēng)險減輕的前提是承認風(fēng)險事件的客觀(guān)存在,然后再考慮適當措施去降低風(fēng)險出現的概率或者消減風(fēng)險所造成的損失。在這一點(diǎn)上風(fēng)險減輕與風(fēng)險回避及轉移的效果是不一樣的,它不能消除風(fēng)險,只能減輕風(fēng)險。
4)風(fēng)險自留。是指其明知可能會(huì )有風(fēng)險發(fā)生,但在權衡了其他風(fēng)險應對策略之后,出于經(jīng)濟性和可行性的考慮,仍將風(fēng)險留下,若風(fēng)險損失一旦出現,則依靠項目主體自己的財力,去彌補財務(wù)上的損失。
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